2024年银行从业中级《风险管理》三色笔记考前押题

考点 1、风险、收益与损失

风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。

如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；

若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。
风险既可能带来收益，也可能造成损失。
风险造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。

（一）风险与收益的关系—没有风险就没有收益。
（二）风险与损失的关系—风险≠损失

损失是一个事后概念，而风险却是一个事前概念。

金融风险可能造成的损失分为预期损失（EL）、非预期损失（UL）和灾难性损失（SL）三大类。
（1）预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。
可采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；
（2）非预期损失是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。
可利用资本金来应对非预期损失；
（3）灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。

对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可购买商业保险来转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行为的做法（过度投机行为）加以规避。